所有的
资产组合都具有信用违约风险。在借款
企业不能按期归还
贷款本息或者逾期不还，
银行的
收益将遭受损失。信用违约风险假设
当期度量的
预期违约概率在一定的风险期内是不变的，然后侧重于度量预期违约概率的可信程度。信用违约风险并不考虑
债务人的信用质量在违约发生之前的任何变化，债务人没有违约就意味着
债权人不会遭受任何损失。但是债务人一旦
违约，
债权人将遭受损失。损失的大小等于
债务的
单位合同价值减去
赔付率，后者取决于对违约债务人的
资产进行
清算或
重组时债权人能够得到的补偿比率。