舍卫城中有一长者，名黎耆弥。有子七人，
成年以后，陆续娶室。第七幼子娶得新妇，名毗舍离，非常贤慧，博闻广见，善谋能断。黎耆弥在诸子中众妇中多方考察，觉惟有幼妇最有贤德，见识超卓，才能丰富。便把家业管理权，完全交付幼妇手中。幼妇善得人和，诸妇皆乐受其调遣，全家和乐，感化乡里，贤名远着。时波斯匿王以贤妇毗舍离为妇女中希有人物，非常钦敬他。欲借他超越的才德，做全国妇女模范，特别的荣耀他，认他为义妹。
毗舍离某年怀着一个怪胎，月分满足后，接连产出三十二个与鹅蛋一般的肉蛋，家人里以为怪事。那里知道肉蛋生下了不多时，一个个自行破裂，每个肉蛋里跑出一个好男儿，容貌很端正。后来抚养成人，都勇健非常。一人的腕力，能敌千夫，大众称他们为国家的干城。三十二子年长后，一一为之选妇，都是一代豪贤的女子。贤妇毗舍离闻佛出世，敬治斋供，请佛弟子来家供养。佛为说法，合家老少，除却了一个不曾开悟的外，其余都得须陀洹果(断尽见惑，证入声闻乘四果第一位。)。不曾开悟的是谁，就是从肉蛋里跑出最末后的一人。当大众就座，寂然的听如来说法，宛同尝了异味一般的时候，惟有末子心不在焉。听如不听，等不到散会，他便溜出去。独自一个走到园子里，牵出大象来，跨上象背，到外边浪游去了。走到王城外大桥边，一眼望见宰相家小公子，坐了宝军，迎面来前。毗舍离末子好顽耍，仗着他的雄武有力，在桥面上，伸手把小公子从宝军上提起来，轻轻的往桥下濠沟里一掷。来势虽不甚猛厉，然已破伤身体，险些儿闹成命案。过了片时，小公子回去，在父亲前哭诉。父对小公子说：此人力壮，且靠着了王家势力，不好与他计较，只好暗中设法报仇罢。
后来宰相设了一条毒计，托制造马鞭的工匠，代做可拆可装的空心马鞭三十二条，鞭上嵌了七宝，很值钱，很美观。另外托铁匠把纯钢造菖蒲叶式的快刀三十二柄。两件东西取回家，把钢刀纳入空心鞭内，合逢处用好漆涂治，赠送与毗舍离家三十二子。诸子得了此鞭，都爱不释手，常常带着这条美丽宝贵的鞭子，出入王城。虽在国王面前经过，也不回避。国王也因爱屋及鸟，毫不在意。那时的国法，见王是不准带刀的。宰相见他们执鞭过国王前，以为报仇雪耻的机会到了，便在王前进谗。说毗舍离儿子，年盛力壮，一人当千，今怀异谋，各作利刀，藏马鞭中，幸大王注意。王闻谗失察，以切身利害关系，心极震骇。即唤卫士盘查诸子，索鞭验看，果如所言。便立时下令杀戮诸子，既杀之后，国王余怒未息，把三十二头装入一匣，严密封闭。即使从人，送与义妹毗舍离。
当日毗舍离又请佛及佛弟子到家供养，见王送物，误认为助供，急欲开看，佛力阻使勿开。待午饭用罢，佛为说无常苦空等法，时毗舍离得了阿那含果(即断尽欲界烦恼，不复来欲界的意思。)。佛去后开匣，见三十二头，因已经断除欲爱，不至懊恼。但言悲哉痛哉，人生有死，不得长久，驱驰五道(五道：一地狱道，二饿鬼道，三畜生道，四人道，五天道，为一切有情以善恶业轮流托生处。)，何苦乃尔。三十二儿妇家亲族，得此凶恶消息后，大家愤恨不平。就有喜欢生事的，在旁边说了几句火上浇油的说话，激出干戈来。众口一声，说国王无道，枉杀善人，如此暴主，急应惩治。遂齐集兵马，欲往报仇。王大恐怖，走避佛处，求佛庇护。
众人领兵进逼王城，索王不得，知在佛处。便率领兵众同赴如来说法处，密层层围绕祇桓(如来说法处)。弟子阿难见王杀毗舍离家三十二子，妇家亲族欲为报仇，合掌问佛：以何因缘，三十二子为王所杀。佛告阿难：过去时代，三十二人，盗得一牛，牵至一老母舍，欲杀彼牛。老母欣喜，为治杀具。临下刀时，牛跪乞命。诸人意盛，决计欲杀此牛。牛临死誓言：汝今杀我，我于来世，终不放舍。佛告阿难：彼时牛身，今波斯匿王是。诸盗牛人，三十二子是。彼时老母，今毗舍离是。一次杀业，多劫多生，加利偿还。老母助恶，每次恶报，彼必与有关系，凄惨致死。今生闻法，幸得解脱，证阿那含。妇家亲族闻佛所说，瞋火平息。各作是言，此人杀报，原由自种，仅杀一牛，今尚如此，何况多杀。遂率领多人，共沐佛化，持不杀戒。