土炼油是偏远地区的农民通过各种渠道购得炼油设备后，在自家院中或是地里挖个地沟，将从二道贩子手中收购来的废机油、废旧轮胎等材料放入埋在土中的铁罐，经过简单的蒸煮或其他途径“炼”出的柴油。
土法炼油生产工艺简单，生产过程中容易发生安全事故，而且由于生产设备落后，不能对炼制的油品进行必要的分层提炼，生产出来的油质极差，非法炼制的油品同时还扰乱了
市场秩序，因此，土炼油历来是被国家明令禁止生产、销售的。
土炼油作坊在生产过程中会产生大量有毒、有害气体，而且浓度很高，给生产者和周边居民身心健康造成了严重威胁。耕地受到污染，
土壤肥力严重下降，水源、环境也受到一定的破坏。